Bij verlegde btw mag een onderaannemer de btw verplichting verleggen naar de hoofdaannemer.
Hij kan hierbij aangeven of hij een G-rekening wil gebruiken.
De onderaannemer maakt dan voor de hoofdaannemer een factuur zonder btw.

Voor het boeken van facturen met Btw verlegd zijn de volgende grootboekrekeningen nodig (1):

• 1604 "Btw af te dragen verlegd (verkopen)", functie 24
  
• 1614 "Btw te vorderen verlegd (verkopen)", functie 25
  
• 1606 "Btw af te dragen verlegd (inkopen)", functie 44
  
• 1616 "Btw te vorderen verlegd (inkopen)", functie 45
  
• 7010 "Inkopen Btw verlegd", functie 30
  

Verkopen met de module Nota:
Ga naar "Onderhoud", "Verkoopsjablonen (opmaak)"
Klik links op de aan te passen sjabloon (2)
Zet een vinkje bij "Btw-verlegd"
Vul eventueel een vast percentage in dat betaald mag worden op de G-rekening
Klik op "Opslaan"
Selecteer de opmaak "Verkoopfactuur" en klik op "Wijzigen"

Voeg op het sjabloon de volgende velden toe:
Een tekstveld met de tekst "G-rekening:" gevolgd door een gegevensveld met dit veld "fldInstellingenVrijeTekst1"

Verwijder (links) de velden met de Btw-berekening en zet hiervoor in de plaats de volgende velden:
Een groot tekstveld met de tekst "BTW verlegd"
Een tekstveld met de tekst "Percentage G-rekening" gevolgd door een gegevensveld "fldGrekeningPercentage"
Een tekstveld met de tekst "Te betalen op G-rekening" gevolgd door een informatie veld "Valuta teken" en een gegevensveld "fldGeblokkeerdGedeelteGrekening"
Een tekstveld met de tekst "Te betalen op bedrijfsrekening" gevolgd door een informatie veld "Valuta teken" en een gegevensveld "fldVrijgegevenGedeelteGrekening"

Verwijder (rechts) de velden met het totaalbedrag "Excl. Btw" en met het bedrag "Totaal Btw"

Bij het boeken van een verkoopfactuur worden de noodzakelijke boekingen automatisch gedaan.

Inkopen met de module Inkoop:
Ga naar "Onderhoud", "Inkoopsjablonen"
Klik links op de aan te passen sjabloon (2)
Zet een vinkje bij "Btw-verlegd"

Bij het financieel doorboeken van een inkoopfactuur moet u de volgende extra handelingen uitvoeren:
Voeg in het deelvenster "Inkoopboeking" (waar u het factuurnummer invult) de volgende boekregels toe:
Grootboek: 1606 "Btw af te dragen verlegd (inkopen)", met het btw-bedrag credit (3)
Grootboek: 1616 "Btw te vorderen verlegd (inkopen)", met het hierboven berekende bedrag debet

Direct inboeken in de boekhouding: (Klik hier meer uitleg)
Klik op "Programma", "Boekhouden"
Klik op het plusje voor Dagboek: "1300: Verkoop" (3)
Klik op "Nieuwe boeking"
Vul in: datum, klant, factuurnummer en totaalbedrag
Dubbelklik op het grote grijze vlak om een boekregel toe te voegen
Selecteer de kolom "Grootboekrekening" en zoek de bijbehorende omzetrekening op (4)
Vul in de kolom "Credit" het totale regelbedrag excl. Btw in (meestal het totale factuurbedrag)
Druk op "Enter" om nog een regel toe te voegen
Kies grootboekrekening: "1604 Btw af te dragen verlegd (verkopen)" en vul het Btw-bedrag in (5)
Kies grootboekrekening: "1614 Btw te vorderen verlegd (verkopen)" en vul het hierboven berekende bedrag negatief in
Klik op "Opslaan"

Zie hier meer links met uitleg van SnelStart:

• Werken met Btw verlegd
  
• Aparte verkoopsjablonen voor BTW verlegd
  

(1) Voeg eventueel ontbrekende grootboekrekeningen toe bij "Onderhoud", "Grootboekrekeningen"
(2) Als u het huidige sjabloon (met Btw) nog wilt blijven gebruiken, kopieer deze dan eerst naar een nieuw sjabloon en wijzig dit nieuwe sjabloon
(3) Het grootboeknummer kan in uw administratie anders zijn
(4) Meestal is dit een rekening met de functie 12 "verkopen/omzet hoog", maar het kan ook een omzetrekening met functie 10, 11 of 13 zijn
(5) U kunt dit bedrag in dit veld zelf uitrekenen: Om bijv. 21% Btw Negatief te berekenen over € 150,- toets in: "150*-.21"